Einföld skattaáætlun
Notaðu þessa skattáætlun fyrir fyrstu drög að árlegri skattgreiðslu áður en farið er í ítarlegan skattahugbúnað, opinberar reiknivélar eða staðbundna ráðgjöf.
Hvernig á að nota þessa einföldu skattaáætlun
- Veldu skattumdæmi
Veldu landið sem þú vilt að skattþrep eða skatthlutfall sé miðað við í áætluninni.
- Sláðu inn árslaun
Sláðu inn áætluð brúttó árslaun fyrir hvers kyns frádrátt.
- Sláðu inn frádrátt
Bættu við áætluðum frádrætti eða afsláttum til að draga frá tekjum áður en skattur er reiknaður.
- Skoðaðu áætlunina
Athugaðu áætlaðan skatt, skattskyldar tekjur, tekjur eftir skatt og virkt skatthlutfall í niðurstöðuhlutanum.
Hvernig þessi einfalda skattreiknivél virkar
Þessi skattreiknir beitir tiltækri rökfræði tekjuskatts fyrir valda lögsögu á árstekjur eftir frádrátt eða persónuafslátt. Þar sem skipulögð skattþrep lands eru tiltæk, eru skattskyldar tekjur reiknaðar í gegnum hvert þrep í röð og aðeins sá hluti sem fellur innan hvers bils er skattlagður. Þar sem aðeins meginhlutfall lands er fyrir hendi, skiptir hann yfir í skýrt merkta flata áætlun í stað þess að þykjast fylgja fullkomnum staðbundnum reglum. Hann er hannaður til skipulagningar, ekki til gerðar skattframtala, sem gerir hann gagnlegan þegar þú vilt fá fljótt yfirlit yfir skattskyldar tekjur, virkt skatthlutfall og tekjur eftir skatt í mörgum löndum.
Skattur = Σ [min(Skattskyldar tekjur, Efri mörk þreps) − Neðri mörk þreps] × Skatthlutfall þreps, fyrir hvert þrep þar sem Skattskyldar tekjur > Neðri mörk þreps Ef árstekjur eru $85,000 og frádráttur eða afslættir eru samtals $16,100, verða skattskyldar tekjur $68,900. Reiknivélin beitir þá tiltækri skattareglu valins lögsagnarumdæmis á þær skattskyldu tekjur: stigvaxandi þrepum þar sem þau eru í boði, eða skýrt merktri flatri áætlun þar sem aðeins aðalhlutfall er þekkt. Meiri frádráttur eða afslættir lækka fyrst skattskyldar tekjur, sem síðan lækkar áætlaðan heildarskatt og hækkar áætlaðar ráðstöfunartekjur.
Starfsmaður með $85,000 í árstekjur nýtir $16,100 í frádrátt, sem skilur eftir $68,900 í skattskyldar tekjur. Reiknivélin beitir þrepshlutföllum valinnar lögsögu til að áætla heildarskatt og raunskatthlutfall, og sýnir hversu miklar tekjur standa eftir að skatti loknum.
Sami starfsmaður íhugar að auka lífeyrisiðgjöld til að hækka heildarfrádrátt sinn. Með því að keyra reiknivélina með hærri frádráttarupphæð sést hvernig aukinn frádráttur lækkar skattskyldar tekjur, dregur úr áætluðum skatti og eykur áætlaðar ráðstöfunartekjur — gagnlegt til að ákveða hvort framlagið sé þess virði.
- ✓ Reiknivélin notar bestu skattagögn sem völ er á fyrir valið lögsagnarumdæmi, en gæði gagna eru mismunandi eftir löndum.
- ✓ Þar sem skipulögð gögn um skattþrep vantar gæti tólið notað skýrt merkt áætlað flatt hlutfall í stað fulls stigvaxandi líkans.
- ✓ Frádrættir og persónuafslættir eru meðhöndlaðir sem bein lækkun á skattskyldum tekjum áður en skattur er áætlaður, en reiknivélin líkir ekki eftir hverjum staðbundnum frádráttarflokki fyrir sig.
- ✓ Skattafslættir, upplýsingar um hjúskaparstöðu, flóknar rekstrartekjur og einstakir skattatburðir eru ekki hluti af þessu líkani.
- ✓ Jaðarskattur á aðeins við um tekjur innan hvers þreps — ekki heildartekjur — sem er hvernig stigvaxandi skattlagning virkar í raun, þótt hún sé oft misskilin.
- ✓ Tekjuskattar ríkja, fylkja og sveitarfélaga eru ekki innifaldir nema þeir séu þegar hluti af gögnum upprunalandsins; flest lönd hér sýna eingöngu aðal ríkisskattinn.
- Þetta nýtist best við grófa árlega áætlanagerð, en ekki við skattskil eða opinbera skýrslugjöf.
- Ef tekjur þínar innifela tekjur af sjálfstæðri starfsemi, fjármagnstekjur, viðbótarskatta eða flókinn frádrátt, skaltu líta á áætlunina sem leiðbeinandi en ekki endanlega.
- Ef valið lögsagnarumdæmi hefur aðeins áætlað aðalhlutfall, skaltu nota niðurstöðuna sem grófa áætlun fremur en nákvæma skýrslugjöf.
- Virka skatthlutfallið er alltaf lægra en jaðarskattshlutfallið þitt vegna þess að aðeins hluti tekna er skattlagður á hæsta hlutfallinu — notaðu þetta tól til að sýna þann mun skýrt.
- Berðu saman niðurstöður við mismunandi frádráttarstig til að sjá jaðaráhrifin; skattsparnaður af hverri viðbótarupphæð sem dregin er frá fer eftir jaðarskattþrepinu í völdu lögsagnarumdæmi.
- PwC Worldwide Tax Summaries — skattar einstaklinga á persónutekjur
- Skattagagnagrunnur OECD — samanburðartöflur fyrir tekjuskatt einstaklinga
- Opinberar leiðbeiningar um tekjuskatt fyrir valið lögsagnarumdæmi þar sem þær eru í boði
Hvað er stighækkandi skattlagning?
Stighækkandi skattlagning þýðir að hærri hlutar tekna eru skattlagðir með hærra hlutfalli. Í stað þess að beita einu föstu hlutfalli á allar tekjur, skiptir stighækkandi kerfi skattskyldum tekjum í þrep, þar sem hvert þrep er skattlagt með sínu hlutfalli. Fyrsta þrepið er yfirleitt með lægsta hlutfallið og hvert þrep á eftir beitir hærra hlutfalli eingöngu á þær tekjur sem falla innan þess sviðs. Þetta er ástæðan fyrir því að raunskatthlutfall þitt — heildarskattur deilt með heildartekjum — er alltaf lægra en jaðarskatthlutfallið, sem er hlutfallið á síðustu einingu tekna sem þú vannst þér inn. Algengur misskilningur er að það að færast í hærra þrep þýði að allar tekjur séu skattlagðar með því hlutfalli, en í raun hefur það aðeins áhrif á þann hluta sem er yfir þrepsmörkunum. Skilningur á þessari uppbyggingu hjálpar þér að meta raunverulegan kostnað við að afla viðbótartekna og auðveldar skipulagningu frádráttar.
Hvernig frádráttur lækkar skattinn þinn
Frádrættir lækka þær tekjur sem skattur er reiknaður af, sem lækkar beint áætlaða skattgreiðslu þína. Hvort sem lögsaga býður upp á persónuafslætti, flata frádrætti eða sértæka ívilnanir, þá er meginreglan sú sama: hver eining tekna sem telst sem frádráttur er fjarlægð af skattskyldum tekjum þínum þar sem jaðarskatturinn er hæstur. Það þýðir að skattsparnaður vegna frádráttar fer eftir því í hvaða skattþrepi þú ert — frádráttur er meira virði fyrir einhvern í hærra þrepi en fyrir einhvern í lægra þrepi. Algengir frádráttarliðir eru meðal annars framlög í lífeyrissjóði, gjafir til góðgerðarmála, húsnæðiskostnaður á mörkuðum þar sem það á við og ákveðinn rekstrarkostnaður, þó að reglur um hæfi séu mismunandi eftir löndum. Með því að nota þessa áætlun með mismunandi frádráttarstigum geturðu séð jaðaráhrifin á skattgreiðslur þínar og ráðstöfunertekjur, sem er gagnlegt þegar ákveðið er hversu mikið á að leggja í lífeyrissparnað eða hvort flýta eigi frádráttarbærum kostnaði yfir á núverandi skattár.
Algengar spurningar um einfalda skattaáætlun
Hvað merkir skattskyldar tekjur hér?
Skattskyldar tekjur eru sá hluti árstekna þinna sem eftir situr þegar búið er að draga frá frádrætti eða persónuafslátt. Þetta er sú upphæð sem fer í útreikning á skattþrepum, ekki heildartekjur þínar.
Af hverju er þetta aðeins áætlun?
Vegna þess að raunveruleg skattskil fara eftir hjúskaparstöðu, skattafsláttum, útsvari, sérstökum viðmiðunarmörkum og mörgum sértækum reglum sem falla utan einfaldaðs skattþrepamódels.
Hver er munurinn á jaðarskatti og meðalskattshlutfalli?
Jaðarskattur þinn er prósenta þrepsins sem gildir um síðasta hluta skattskyldra tekna þinna. Virkt skatthlutfall er heildarskattur deilt með árstekjunum sem þú slóst inn — það er yfirleitt lægra vegna þess að fyrri tekjur eru skattaðar í lægri þrepum.
Get ég notað þetta við gerð fjárhagsáætlunar?
Já. Þetta er gagnlegt fyrir yfirborðsáætlanir þegar þú vilt áætla ráðstöfunartekjur eftir skatt áður en stórar fjárhagslegar ákvarðanir eru teknar, svo sem að skipta um starf, semja um launahækkun eða meta hvort auka eigi framlög í lífeyrissjóð.
Á ég að slá inn heildarlaun eða útgreidd laun?
Sláðu inn árleg heildarlaun fyrir frádrátt svo reiknivélin geti áætlað skatt af heildarupphæðinni. Ef þú slærð inn útgreidd laun mun niðurstaðan vanmeta skattinn þinn þar sem búið er að draga af staðgreiðslu.