ДДВ калкулатор
Додајте или одземете ДДВ и споредете ги нето, даночните и бруто износите.
Како да се користи овој ДДВ калкулатор
- Изберете режим на пресметка
Изберете дали сакате да додадете ДДВ на нето износ или да извадите ДДВ од бруто износ.
- Изберете даночна јурисдикција
Изберете јурисдикција за однапред да пополните типична стапка на ДДВ, или оставете на меѓународна проценка и внесете своја.
- Внесете го износот
Внесете ја нето цената (ако додавате) или бруто цената (ако одземате) во полето за износ.
- Потврдете ја стапката на ДДВ
Проверете дали стапката на ДДВ одговара на стапката што се применува за вашите стоки или услуги и прилагодете ја доколку е потребно.
- Прочитајте ги резултатите
Прегледајте ги нето износот, износот на ДДВ и бруто износот прикажани во панелот со резултати.
Како работи овој калкулатор за ДДВ
Овој калкулатор за ДДВ врши конверзија помеѓу нето и бруто цени со примена на стандардната формула за Данок на додадена вредност што се користи во јурисдикциите регистрирани за ДДВ ширум светот. Работи во две насоки: додавање ДДВ на нето износ при одредување цени на стоки или услуги, или извлекување ДДВ од бруто износ кога треба да го одредите трошокот без данок. Тоа го прави практичен за фактурирање, книговодство, споредба на цени и проверка на понуди од добавувачи во однос на малопродажните цени со вклучен данок.
Бруто = Нето × (1 + r), или Нето = Бруто ÷ (1 + r), каде износот на ДДВ = Бруто − Нето Фриленсер му издава фактура на клиент за $2,892.50 нето за консултантски услуги во јурисдикција со стапка на ДДВ од 21 %. Додавањето на ДДВ дава $3,499.93 бруто, со дел за ДДВ од $607.43. Ако фриленсерот наместо тоа прими бруто плаќање од $3,499.93 и треба да го извлече ДДВ-то, пресметката враќа $2,892.50 нето и ја потврдува компонентата на ДДВ од $607.43. Оваа двонасочна верификација е особено корисна при усогласување на фактурите и подготовка на периодични пријави за ДДВ.
Трговец на мало наведува производ со нето цена од $2,892.50. Со стапка на ДДВ од 21 %, бруто цената на полицата станува $3,499.93, а делот за ДДВ е $607.43. Трговецот го наплаќа бруто износот од купувачот и го уплаќа делот за ДДВ на даночниот орган на крајот на периодот за пријавување.
Бизнис добива фактура за $3,499.93 вклучувајќи ДДВ од 21 %. Со отстранување на ДДВ се открива нето трошок од $2,892.50 и компонента на ДДВ од $607.43. Нето износот е трошок што се одбива, додека компонентата на ДДВ може да се поврати како влезен данок доколку бизнисот е регистриран за ДДВ.
- ✓ Пресметката применува единствена рамна стапка на ДДВ на целиот износ; не поддржува кошнички со мешани стапки каде што различни артикли имаат намалени или нулти стапки.
- ✓ Заокружувањето ги следи стандардните аритметички правила — вистинскиот софтвер за фактурирање може да применува банкарско заокружување или правила за заокружување специфични за јурисдикцијата што предизвикуваат мали разлики.
- ✓ Алатката не прави разлика помеѓу стандардни, намалени, супер-намалени или нулти категории на ДДВ, па корисникот мора да ја внесе точната стапка за соодветните стоки или услуги.
- ✓ Конвенциите за цени со вклучен ДДВ варираат во зависност од земјата; калкулаторот претпоставува дека корисникот знае дали почетната бројка е нето или бруто.
- Секогаш потврдувајте ја применливата стапка на ДДВ пред фактурирање — стандардните стапки се движат од 5% (на пр. некои заливски држави) до 27% (Унгарија), а намалените стапки се применуваат на специфични категории како храна, книги или медицински материјали.
- При прекугранични трансакции во ЕУ, правилата за пренесен даночен товар (reverse-charge) може да ја префрлат обврската за пријавување ДДВ на купувачот, што го менува начинот на кој е структурирана фактурата иако нето износот останува ист.
- За периодични фактури или групни цени, дури и мала разлика во заокружувањето по ставка може да се акумулира — периодично споредувајте го резултатот од калкулаторот со вкупните суми на вашиот сметководствен софтвер.
- Ако сте регистрирани за ДДВ и барате поврат на влезен данок, нето износот е бројката што влегува во вашата трошковна основа, а не бруто износот.
- Европска комисија — стапки на ДДВ што се применуваат во земјите-членки на Европската Унија
- OECD — Трендови на данокот на потрошувачка: Стапки на ДДВ/GST и акцизи, трендови и прашања поврзани со политиките
- Official VAT or GST guidance published by the selected jurisdiction
Што е данок на додадена вредност?
Данокот на додадена вредност (ДДВ) е данок на потрошувачка што се применува во секоја фаза од синџирот на снабдување на производот каде што се додава вредност. За разлика од едностепениот данок на промет што се наплаќа само на крајната точка на продажба, ДДВ се наплаќа постепено: секој бизнис во синџирот наплаќа ДДВ на својата продажба и го враќа платениот ДДВ на своите набавки, така што даночниот товар на крајот паѓа на крајниот потрошувач. Над 170 земји користат одредена форма на ДДВ или данок на стоки и услуги (GST), што го прави еден од најраспространетите даночни механизми во светот. Стандардните стапки обично се движат од 5% до 27%, иако многу јурисдикции применуваат и намалени или нулти стапки за специфични категории како храна, лекови или образовни материјали. Разбирањето на ДДВ е важно без разлика дали одредувате цени на производите, подготвувате фактури или прегледувате понуди од добавувачи, бидејќи нето и бруто износите на секоја трансакција зависат од применливата стапка.
Кога да додадете ДДВ наспроти кога да отстраните ДДВ
Насоката на пресметката на ДДВ зависи од бројот со кој започнувате. Ако креирате фактура или одредувате малопродажна цена и го знаете нето трошокот, додавате ДДВ за да стигнете до бруто вкупниот износ што го плаќа клиентот. Ако веќе имате бруто сметка или цена на полица со вклучен данок и треба да го најдете трошокот пред оданочување за сметководство, тогаш го отстранувате ДДВ-то. Бизнисите кои поднесуваат периодични пријави за ДДВ рутински имаат потреба од двете насоки: додавање ДДВ на излезните фактури и извлекување од влезните. Фриленсерите и малите бизниси често имаат потреба од обратна пресметка при усогласување на плаќањата, бидејќи клиентите понекогаш наведуваат бруто износи додека сметководствениот софтвер бара нето записи. Познавањето на насоката во која треба да се изврши формулата спречува вообичаени грешки при одредувањето на цените и ја забрзува подготовката на пријавата за ДДВ.
Често поставувани прашања за калкулаторот за ДДВ
Која е разликата помеѓу додавање и отстранување на ДДВ?
Додавањето ДДВ ја множи нето цената со (1 + стапка) за да се добие бруто износот што го плаќа купувачот. Отстранувањето на ДДВ ја дели бруто цената со (1 + стапка) за да се извлече оригиналниот нето износ и делот за данок. Основната формула е иста; се менува само насоката.
Зошто мојот износ на ДДВ не се совпаѓа точно со фактурата?
Малите разлики обично доаѓаат од заокружувањето. Системите за фактурирање често заокружуваат по ставка пред сумирањето, додека овој калкулатор ја применува стапката на вкупниот износ. Фактурите со повеќе ставки и заокружување по ставка може да се разликуваат за неколку дени.
Може ли да го користам ова за пресметки на GST?
Да. GST (Данок на стоки и услуги) ја користи истата математичка структура како ДДВ. Внесете ја применливата стапка на GST и формулите работат идентично.
Како да постапам со повеќе стапки на ДДВ во една нарачка?
Пресметајте ја секоја категорија на стапка посебно — на пример, ставки со стандардна стапка од 20% и ставки со повластена стапка од 5% — потоа сумирајте ги резултатите. Овој калкулатор обработува една стапка одеднаш, па затоа користете го по еднаш за секоја категорија.
Дали износот на ДДВ е исто што и профитната маржа?
Не. ДДВ е данок на потрошувачка што се наплаќа во име на владата; тоа не е приход или профит за продавачот. Бизнисите регистрирани за ДДВ го префрлаат наплатениот ДДВ до даночната управа и можат да го повратат ДДВ-то платено за соодветни деловни набавки.