Калкулатор за данок на капитална добивка
Внесете ги куповните и продажните цени за да го процените данокот на капитална добивка. Некои јурисдикции користат структуриран модел, додека други применуваат проценка според основната стапка.
Како да се користи овој калкулатор за данок на капитална добивка
- Изберете даночна јурисдикција
Изберете ја земјата чии правила за данок на капитална добивка треба да се применат на проценката.
- Внесете ги куповната и продажната цена
Внесете ја првичната куповна цена и продажната цена во соодветните полиња.
- Додајте прилагодувања на основицата и трошоци
Внесете ги сите капитални подобрувања во полето за прилагодување на основицата и брокерските или завршните трошоци во полето за трошоци при продажба за да ја прецизирате добивката.
- Внесете капитални загуби доколку е применливо
Внесете ги сите достапни капитални загуби за пребивање на добивката во полето за искористени капитални загуби.
- Прегледајте ги опциите на структурираниот модел
Ако избраната јурисдикција нуди дополнителни контроли како период на држење, статус на поднесување или опции за дополнителен данок, поставете ги пред да го прегледате проценетиот данок и нето приходот.
Како работи овој калкулатор за данок на капитална добивка
Овој калкулатор го проценува данокот на добивката од продажба на инвестиција. Онаму каде што страницата има структуриран модел за капитална добивка за избраната јурисдикција, тој модел се применува директно. Онаму каде што се достапни само основни податоци за земјата, се применува јасно означена проценка заснована на објавената индивидуална стапка за капитална добивка. Земјите означени со ≈ Проценка користат фиксна стапка; вистинските правила може да вклучуваат ослободувања, попусти за период на држење или прогресивни стапки.
Оданочлива капитална добивка = продажна цена − трошоци за продажба − прилагодена набавна вредност − искористени загуби; проценет данок = добивка × применлива стапка Продажба на имот за $75,000 кој бил купен за $50,000: калкулаторот ја пресметува добивката по одземање на таксите и загубите, а потоа ја применува главната стапка или структурираниот модел на избраната јурисдикција за да го процени данокот и нето приходот.
Инвеститор купил акции за $50,000 и ги продава за $75,000. По одземање на трошоците за продажба и примена на достапните капитални загуби, калкулаторот го проценува данокот на нето добивката користејќи ја главната стапка или структурираниот модел на избраната јурисдикција и го прикажува приходот по оданочување.
Сопственик на имот продава стан за изнајмување за $75,000 со првична набавна цена од $50,000 и значителни прилагодувања на основицата за реновирање. Додавањето на тие прилагодувања ја зголемува трошковната основица, ја намалува оданочливата добивка и го намалува проценетиот данок — покажувајќи зошто прецизното следење на основицата е важно за трансакциите со недвижности.
- ✓ Користи структуриран модел каде што е достапен и главна стапка на данок на капитална добивка за поединци на други места.
- ✓ Структурираниот модел моментално вклучува вградени прагови за 2026 година само за поддржаните јурисдикции кои ги прикажуваат тие контроли во интерфејсот.
- ✓ Разликите во периодот на држење, ослободувањата и дополнителните даноци надвор од структурираниот модел не се моделирани.
- ✓ Прилагодувањата на основата и капиталните загуби се третираат како директни одбитоци од добивката.
- ✓ Сложените теми како wash sales, продажба на рати, враќање на амортизацијата и квалификувани дивиденди се надвор од оваа поедноставена проценка.
- За вистинско планирање, точноста на основата е важна исто колку и продажната цена, бидејќи подобрувањата, провизиите и реинвестираните износи можат значително да ја променат добивката.
- Многу земји нудат делумни ослободувања, намалени стапки за долги периоди на поседување или ја индексираат набавната вредност со инфлацијата. Процената со фиксна стапка не ги зема предвид овие фактори.
- Ова е поедноставена процена. Консултирајте се со даночен професионалец за персонализиран совет.
Што е данок на капитална добивка?
Данокот на капитална добивка е давачка на остварениот профит кога продавате имот за повеќе од неговата трошочна основица. Трошочната основица обично е првичната куповна цена, потенцијално прилагодена за подобрувања, реинвестирани дивиденди или други капитализирани трошоци. Повеќето даночни системи разликуваат краткорочни и долгорочни добивки, при што долгорочните добивки — од имот што се чува подолго од одреден период — често се оданочуваат со пониски преференцијални стапки. Целта е да се поттикнат долгорочни инвестиции. Некои земји целосно ослободуваат одредени видови имот, применуваат индексирање на инфлацијата на трошочната основица или нудат намалени стапки по минимален период на поседување. Бидејќи данокот се применува само кога добивката е остварена преку продажба, нереализираното зголемување на вредноста не се оданочува, што им дава на инвеститорите одредена контрола врз тоа кога ќе се случи даночниот настан преку тајмингот на нивната продажба.
Како трошочната основица и загубите влијаат на вашата даночна сметка
Оданочливата добивка не е едноставно разликата помеѓу она што сте го платиле и она што сте го добиле — таа исто така ги зема предвид прилагодувањата на основицата и пребивањето на загубите. Прилагодувањата на основицата вклучуваат капитални подобрувања, реинвестирани распределби и одредени трансакциски трошоци кои ја зголемуваат вашата трошочна основица и со тоа ја намалуваат добивката што треба да се пријави. Трошоците за продажба, како што се брокерските провизии или завршните трошоци, го намалуваат нето приходот од продажбата. Капиталните загуби од други инвестиции може да се користат за пребивање на добивките, со што дополнително се намалува оданочливиот износ. Во многу јурисдикции, ако загубите ги надминат добивките во одредена година, вишокот може да се пренесе во иднина за да се пребијат идните добивки. Точната евиденција на секој трошок што влијае на вашата основица може значително да го намали долгот за данок, поради што инвеститорите се охрабруваат да ги следат куповните серии, сметките за подобрувања и извештаите за трошоци во текот на целиот период на поседување, наместо да ги реконструираат во моментот на продажба.
Често поставувани прашања
Што се смета за долгорочно?
Правилата се разликуваат по земја. Некои јурисдикции прават разлика помеѓу краткорочни и долгорочни добивки, додека други не. Користете ја контролата за период на држење само кога ќе се појави за избраната јурисдикција.
Можам ли да ги пребијам добивките со загуби?
Повеќето даночни системи дозволуваат капиталните загуби да ги компензираат добивките, иако правилата се разликуваат. Внесете ги сите загуби што планирате да ги искористите во полето за капитални загуби.
Зошто стапката може да се промени во рамките на структурираниот модел?
Некои јурисдикции користат прогресивни скали за долгорочна капитална добивка или дополнителни даноци кои зависат од приходот и променливите за поднесување, па затоа ефективната стапка може да се промени во рамките на поддржаниот структуриран модел.