資本利得稅計算器
輸入買入和賣出價格以估算資本利得稅。某些司法管轄區使用結構化模型，而其他地區則採用名義稅率估算。
如何使用此資本利得稅計算機
- 選擇稅務管轄區
選擇適用於此估算的資本利得稅規則所屬國家。
- 輸入購買與出售價格
在對應欄位中輸入原始購買價格與出售價格。
- 添加成本基準調整與費用
在成本基準調整欄位中輸入任何資本改良支出，並在銷售費用欄位中輸入經紀人或結案成本，以精確計算收益。
- 若適用，請輸入資本損失
在已使用的資本損失欄位中輸入可用於抵銷收益的任何資本損失。
- 查看結構化模型選項
如果所選管轄區提供額外的控制項（例如持有期間、申報狀態或附加稅選項），請在查看估算稅額和淨收益前進行設定。
此資本利得稅計算機的運作方式
此計算器估算出售投資獲利的稅額。若本站針對所選司法管轄區設有結構化資本利得模型，則直接套用該模型。若僅有名義國家數據，則根據公佈的個人資本利得稅率套用標註明確的估算值。標記為 ≈ Estimate 的國家使用單一稅率；實際規則可能涉及免稅、持有期折扣或累進稅率。
應納稅資本利得 = 售價 − 銷售費用 − 調整後成本基礎 − 已使用虧損；估算稅額 = 利得 × 適用稅率 以 US$75,000 出售以 US$50,000 購買的資產：計算機將計算扣除費用和損失後的收益，然後套用所選管轄區的名義稅率或結構化模型，以估算稅額和稅後收益。
投資者以 US$50,000 買入股票，並以 US$75,000 賣出。在扣除銷售費用並套用可用的資本損失後，計算機將使用所選管轄區的名義稅率或結構化模型估算淨收益的稅額，並顯示稅後收益。
業主以 US$75,000 賣出一處出租物業，原始買入價格為 US$50,000，並包含大額的翻修成本基準調整。加入這些調整會提高成本基準、縮減應納稅收益，並降低預估稅額，這說明了為何準確的基準追蹤對房地產交易至關重要。
- ✓ 在可用時使用結構化模型，在其他情況下則使用個人資本利得稅的名義稅率。
- ✓ 結構化模型目前僅針對在介面中顯示這些控制項的受支援管轄區，包含內建的 2026 年門檻。
- ✓ 結構化模型之外的持有期間區分、免稅額和附加稅均未納入模型。
- ✓ 成本基礎調整和資本損失被視為利得的直接抵銷項。
- ✓ 虛售（wash sales）、分期付款銷售、折舊回收和合格股息等複雜主題不在此簡化估算範圍內。
- 對於實際規劃而言，成本基礎的準確性與銷售價格同樣重要，因為改良支出、佣金和再投資金額可能會大幅改變利得。
- 許多國家提供部分免稅、長期持有優惠稅率，或根據通貨膨脹調整成本基礎。固定稅率估算未考慮這些因素。
- 此為簡化估算。請諮詢稅務專業人士以獲得個人化建議。
什麼是資本利得稅？
資本利得稅是對您以高於成本基準的價格出售資產時所實現的利潤徵收的稅。成本基準通常是原始購買價格，並可能根據改良支出、再投資股息或其他資本化成本進行調整。大多數稅務系統會區分短期與長期收益，長期收益（來自持有超過特定期限的資產）通常按較低的優惠稅率徵稅。其理由是鼓勵長期投資。某些國家會完全豁免特定資產類型、對成本基準應用通貨膨脹指數，或在最低持有期後提供減稅。由於該稅項僅在透過出售實現收益時才適用，因此未實現的增值不會被徵稅，這讓投資者可以透過選擇出售時機來控制稅務事件發生的時間。
成本基準與損失如何影響您的稅單
應納稅收益不僅僅是您支付的金額與收到的金額之間的差額，它還考慮了基準調整與抵銷損失。基準調整包括資本改良、再投資分配以及某些會增加成本基準並進而減少可申報收益的交易成本。銷售費用（如經紀人佣金或結案成本）會減少銷售端的淨收益。來自其他投資的資本損失可用於抵銷收益，進一步減少應納稅額。在許多司法管轄區，如果某一年的損失超過收益，超額部分可以結轉以抵銷未來的收益。準確記錄影響基準的每項成本可以顯著減少欠稅，這就是為什麼鼓勵投資者在整個持有期間追蹤購買批次、改良收據和費用清單，而不是在出售時才重新整理。
常見問題
什麼情況符合長期持有資格？
規則因國家而異。某些管轄區會區分短期和長期收益，而其他管轄區則不會。僅在所選管轄區出現持有期間控制項時才使用該功能。
我可以用虧損抵銷收益嗎？
大多數稅務系統允許以資本虧損抵銷利得，但規則各異。請在資本虧損欄位中輸入您計畫使用的任何虧損。
為什麼結構化模型內的稅率會變動？
某些管轄區使用累進的長期資本利得稅率級距或取決於收入和申報變數的附加稅，因此在受支援的結構化模型中，有效稅率可能會發生變化。