Kalkulator VAT
Tambah atau tolak VAT dan bandingkan jumlah bersih, cukai, dan kasar.
Cara menggunakan kalkulator VAT ini
- Pilih mod pengiraan
Pilih sama ada anda ingin menambah VAT pada jumlah bersih atau mengeluarkan VAT daripada jumlah kasar.
- Pilih bidang kuasa cukai
Pilih bidang kuasa untuk mengisi kadar VAT atau GST biasa secara automatik, atau biarkan pada anggaran antarabangsa dan masukkan kadar anda sendiri.
- Masukkan jumlah
Taipkan harga bersih (jika menambah) atau harga kasar (jika mengeluarkan) ke dalam medan jumlah.
- Sahkan kadar VAT
Pastikan kadar VAT sepadan dengan kadar yang dikenakan pada barangan atau perkhidmatan anda dan laraskannya jika perlu.
- Lihat keputusan
Semak jumlah bersih, jumlah VAT, dan jumlah kasar yang dipaparkan pada panel keputusan.
Cara kalkulator VAT ini berfungsi
Kalkulator VAT ini menukar antara harga bersih dan kasar dengan menggunakan formula Cukai Nilai Tambah standard yang digunakan di seluruh bidang kuasa berdaftar VAT di seluruh dunia. Ia berfungsi dalam dua arah: tambah VAT pada angka bersih semasa menetapkan harga barangan atau perkhidmatan, atau keluarkan VAT daripada jumlah kasar apabila anda perlu menentukan kos tanpa cukai. Ini menjadikannya praktikal untuk penginvoisan, simpan kira, perbandingan harga, dan mengesahkan sebut harga pembekal berbanding harga runcit termasuk cukai.
Kasar = Bersih × (1 + r), atau Bersih = Kasar ÷ (1 + r), di mana jumlah VAT = Kasar − Bersih Seorang pekerja bebas menginvois pelanggan sebanyak USD 2,892.50 bersih untuk perkhidmatan perundingan dalam bidang kuasa dengan kadar VAT 21 %. Menambah VAT memberikan USD 3,499.93 kasar, dengan bahagian VAT sebanyak USD 607.43. Jika pekerja bebas sebaliknya menerima bayaran kasar sebanyak USD 3,499.93 dan perlu mengeluarkan VAT, pengiraan mengembalikan USD 2,892.50 bersih dan mengesahkan komponen VAT USD 607.43. Pengesahan dua hala ini amat berguna semasa penyelarasan invois dan penyediaan penyata VAT berkala.
Seorang peruncit menyenaraikan produk pada harga bersih USD 2,892.50. Dengan kadar VAT 21 %, harga rak kasar menjadi USD 3,499.93 dan bahagian VAT ialah USD 607.43. Peruncit mengutip jumlah kasar daripada pelanggan dan menyerahkan bahagian VAT kepada pihak berkuasa cukai pada akhir tempoh pemfailan.
Sebuah perniagaan menerima invois sebanyak USD 3,499.93 termasuk VAT pada kadar 21 %. Mengeluarkan VAT mendedahkan kos bersih sebanyak USD 2,892.50 dan komponen VAT sebanyak USD 607.43. Angka bersih ialah perbelanjaan yang boleh ditolak, manakala komponen VAT boleh dituntut semula sebagai cukai input jika perniagaan tersebut berdaftar VAT.
- ✓ Pengiraan ini menggunakan kadar VAT rata tunggal untuk keseluruhan jumlah; ia tidak mengendalikan bakul kadar campuran di mana item yang berbeza mempunyai kadar dikurangkan atau sifar.
- ✓ Pembundaran mengikut peraturan aritmetik standard — perisian invois sebenar mungkin menggunakan pembundaran jurubank atau peraturan pembundaran khusus bidang kuasa yang menghasilkan perbezaan kecil.
- ✓ Alat ini tidak membezakan antara kategori VAT standard, dikurangkan, sangat dikurangkan, atau kadar sifar, jadi pengguna mesti memasukkan kadar yang betul untuk barangan atau perkhidmatan berkenaan.
- ✓ Konvensyen harga termasuk VAT berbeza mengikut negara; kalkulator mengandaikan pengguna mengetahui sama ada angka permulaan mereka adalah bersih atau kasar.
- Sentiasa sahkan kadar VAT yang berkenaan sebelum menginvois — kadar standard berkisar antara 5% (cth. beberapa negara Teluk) hingga 27% (Hungary), dan kadar dikurangkan dikenakan pada kategori tertentu seperti makanan, buku, atau bekalan perubatan.
- Apabila berurusan dengan transaksi EU merentas sempadan, peraturan caj terbalik mungkin mengalihkan kewajipan pelaporan VAT kepada pembeli, yang mengubah cara invois distrukturkan walaupun jumlah bersih kekal sama.
- Untuk invois berulang atau harga pukal, perbezaan pembundaran yang kecil bagi setiap item baris boleh terkumpul — bandingkan output kalkulator anda dengan jumlah perisian perakaunan anda secara berkala.
- Jika anda berdaftar VAT dan menuntut kredit cukai input, jumlah bersih ialah angka yang masuk ke dalam asas kos anda, bukan jumlah kasar.
- Suruhanjaya Eropah — kadar VAT yang digunakan di Negara Anggota Kesatuan Eropah
- OECD — Trend Cukai Penggunaan: Kadar VAT/GST dan Eksais, Trend dan Isu Polisi
- Panduan rasmi VAT atau GST yang diterbitkan oleh bidang kuasa yang dipilih
Apakah itu cukai nilai tambah?
Cukai nilai tambah (VAT) ialah cukai penggunaan yang dikenakan pada setiap peringkat rantaian bekalan produk di mana nilai ditambah. Berbeza dengan cukai jualan satu peringkat yang hanya dikutip pada titik jualan akhir, VAT dikenakan secara berperingkat: setiap perniagaan dalam rantaian mengenakan VAT ke atas jualannya dan menuntut semula VAT yang dibayar ke atas pembeliannya, jadi beban cukai akhirnya ditanggung oleh pengguna akhir. Lebih 170 negara menggunakan beberapa bentuk VAT atau cukai barangan dan perkhidmatan (GST), menjadikannya salah satu mekanisme cukai yang paling meluas di dunia. Kadar standard biasanya berkisar antara 5% hingga 27%, walaupun banyak bidang kuasa juga mengenakan kadar yang dikurangkan atau sifar kepada kategori tertentu seperti makanan, ubat-ubatan, atau bahan pendidikan. Memahami VAT adalah penting sama ada anda menetapkan harga produk, menyediakan invois, atau menyemak sebut harga pembekal, kerana angka bersih dan kasar pada sebarang transaksi bergantung pada kadar yang dikenakan.
Bila perlu menambah VAT berbanding mengeluarkan VAT
Arah pengiraan VAT bergantung pada nombor yang anda mulakan. Jika anda membuat invois atau menetapkan harga runcit dan anda tahu kos bersih, anda menambah VAT untuk mendapatkan jumlah kasar yang dibayar oleh pelanggan. Jika anda sudah mempunyai resit kasar atau harga rak termasuk cukai dan perlu mencari kos sebelum cukai untuk simpan kira, anda sebaliknya mengeluarkan VAT. Perniagaan yang memfailkan penyata VAT berkala secara rutin memerlukan kedua-dua arah: menambah VAT pada invois keluar dan mengeluarkannya daripada invois masuk. Pekerja bebas dan perniagaan kecil sering memerlukan pengiraan sebaliknya apabila menyelaraskan pembayaran, kerana pelanggan kadangkala memberikan angka kasar manakala perisian perakaunan memerlukan entri bersih. Mengetahui arah mana untuk menjalankan formula mengelakkan ralat harga biasa dan mempercepatkan penyediaan penyata VAT.
Soalan Lazim (FAQ) kalkulator VAT
Apakah perbezaan antara menambah dan mengeluarkan VAT?
Menambah VAT mendarabkan harga bersih dengan (1 + kadar) untuk mendapatkan jumlah kasar yang dibayar pelanggan. Mengeluarkan VAT membahagikan harga kasar dengan (1 + kadar) untuk mengekstrak amaun bersih asal dan bahagian cukai. Formula asasnya adalah sama; hanya arahnya yang berubah.
Mengapa amaun VAT saya tidak sepadan dengan invois dengan tepat?
Perbezaan kecil biasanya berpunca daripada pembundaran. Sistem invois sering membundarkan setiap item baris sebelum menjumlahkan, manakala kalkulator ini menggunakan kadar pada satu jumlah tunggal. Invois berbilang baris dengan pembundaran setiap item boleh berbeza sebanyak beberapa sen.
Bolehkah saya menggunakan ini untuk pengiraan GST?
Ya. GST (Cukai Barang dan Perkhidmatan) menggunakan struktur matematik yang sama seperti VAT. Masukkan kadar GST yang berkenaan dan formula akan berfungsi dengan cara yang sama.
Bagaimanakah cara saya mengendalikan pelbagai kadar VAT dalam satu pesanan?
Kira setiap kategori kadar secara berasingan — contohnya, item berkadar standard pada 20% dan item berkadar rendah pada 5% — kemudian jumlahkan hasilnya. Kalkulator ini mengendalikan satu kadar pada satu masa, jadi jalankannya sekali bagi setiap kategori kadar.
Adakah amaun VAT sama dengan margin keuntungan?
Tidak. VAT ialah cukai penggunaan yang dikutip bagi pihak kerajaan; ia bukan hasil atau keuntungan bagi penjual. Perniagaan yang berdaftar VAT menyerahkan VAT yang dikutip kepada pihak berkuasa cukai dan boleh menuntut semula VAT yang dibayar untuk pembelian perniagaan yang layak.