Kalkulator Cukai Keuntungan Modal

Masukkan harga beli dan jual untuk menganggarkan cukai keuntungan modal. Sesetengah bidang kuasa menggunakan model berstruktur, manakala yang lain menggunakan anggaran kadar utama.

Pilih negara yang peraturan cukai keuntungan modalnya ingin digunakan.
Asas kos asal pelaburan.
Jumlah yang diterima daripada jualan.
Jangka pendek (≤1 tahun) atau jangka panjang (>1 tahun). Digunakan hanya apabila bidang kuasa yang dipilih menyokong perbezaan tersebut.
Digunakan hanya apabila model berstruktur bidang kuasa yang dipilih mengubah layanan cukai mengikut status pemfailan.
Tetapan lanjutan
Pendapatan bercukai anda yang lain. Digunakan hanya apabila model berstruktur bidang kuasa yang dipilih memerlukannya.
Tambah penambahbaikan modal atau kenaikan asas lain yang meningkatkan asas kos anda.
Tolak komisen, yuran broker, atau kos penutupan daripada hasil jualan.
Masukkan kerugian yang tersedia untuk mengimbangi keuntungan dalam anggaran ini.
Anggarkan sebarang cukai negeri, wilayah atau daerah tambahan sebagai peratusan daripada keuntungan bercukai apabila model yang dipilih menyokongnya.
Pilih sama ada untuk memasukkan sebarang surcukai model berstruktur tambahan apabila bidang kuasa yang dipilih menyokongnya.

Anggaran cukai

USD 3,750

Keuntungan modalUSD 25,000
Cukai keuntungan modalUSD 3,750
Cukai wilayahUSD 0
Surcukai tambahanUSD 0
Kadar cukai15%
Hasil bersih selepas cukaiUSD 71,250

Cara menggunakan kalkulator cukai keuntungan modal ini

  1. Pilih bidang kuasa cukai

    Pilih negara yang peraturan cukai keuntungan modalnya harus digunakan pada anggaran tersebut.

  2. Masukkan harga belian dan jualan

    Taip harga belian asal dan harga jualan ke dalam medan masing-masing.

  3. Tambah pelarasan asas dan yuran

    Masukkan sebarang penambahbaikan modal dalam medan pelarasan asas dan kos broker atau penutupan dalam medan yuran jualan untuk memperincikan keuntungan.

  4. Masukkan kerugian modal jika berkenaan

    Taip sebarang kerugian modal yang tersedia untuk mengimbangi keuntungan ke dalam medan kerugian modal yang digunakan.

  5. Semak pilihan model berstruktur

    Jika bidang kuasa yang dipilih memaparkan kawalan tambahan seperti tempoh pegangan, status pemfailan, atau pilihan cukai tambahan, tetapkannya sebelum menyemak anggaran cukai dan hasil bersih.

Metodologi

Cara kalkulator cukai keuntungan modal ini berfungsi

Kalkulator ini menganggarkan cukai ke atas keuntungan daripada penjualan pelaburan. Jika laman web ini mempunyai model keuntungan modal berstruktur untuk bidang kuasa yang dipilih, ia menggunakan model tersebut secara langsung. Jika hanya data utama negara tersedia, ia menggunakan anggaran yang dilabelkan dengan jelas berdasarkan kadar keuntungan modal individu yang diterbitkan. Negara yang ditandakan dengan ≈ Anggaran menggunakan kadar rata; peraturan sebenar mungkin melibatkan pengecualian, diskaun tempoh pegangan, atau kadar progresif.

Formula
Keuntungan modal bercukai = harga jualan − yuran jualan − asas kos terlaras − kerugian yang digunakan; anggaran cukai = keuntungan × kadar yang berkenaan
keuntungan modal Keuntungan daripada penjualan aset melebihi asas kosnya
kadar yang berkenaan Kadar CGT utama bidang kuasa yang dipilih, atau jalur kadar berstruktur yang digunakan oleh model yang disokong
Contoh

Menjual aset pada harga USD 75,000 yang dibeli pada harga USD 50,000: kalkulator mengira keuntungan selepas yuran dan kerugian, kemudian menggunakan kadar utama atau model berstruktur bidang kuasa yang dipilih untuk menganggarkan cukai dan hasil selepas cukai.

Seorang pelabur membeli saham pada harga USD 50,000 dan menjualnya pada harga USD 75,000. Selepas menolak yuran jualan dan menggunakan kerugian modal yang tersedia, kalkulator menganggarkan cukai ke atas keuntungan bersih menggunakan kadar utama atau model berstruktur bidang kuasa yang dipilih, dan menunjukkan hasil selepas cukai.

Seorang pemilik hartanah menjual unit sewa pada harga USD 75,000 dengan harga belian asal USD 50,000 dan pelarasan asas yang besar untuk pengubahsuaian. Menambah pelarasan tersebut meningkatkan asas kos, mengecilkan keuntungan boleh cukai, dan mengurangkan anggaran cukai — menunjukkan mengapa penjejakan asas yang tepat adalah penting untuk transaksi hartanah.

Andaian
  • ✓ Menggunakan model berstruktur jika tersedia dan kadar cukai keuntungan modal individu utama di tempat lain.
  • ✓ Model berstruktur pada masa ini merangkumi ambang 2026 terbina dalam hanya untuk bidang kuasa yang disokong yang memaparkan kawalan tersebut dalam antara muka.
  • ✓ Perbezaan tempoh pegangan, pengecualian, dan cukai tambahan di luar model berstruktur tidak dimodelkan.
  • ✓ Pelarasan asas dan kerugian modal dianggap sebagai tolakan langsung kepada keuntungan.
  • ✓ Topik kompleks seperti jualan cuci (wash sales), jualan ansuran, rekupur susut nilai, dan dividen layak adalah di luar anggaran yang dipermudahkan ini.
Nota
  • Untuk perancangan sebenar, ketepatan asas adalah sama pentingnya dengan harga jualan kerana penambahbaikan, komisen, dan jumlah yang dilaburkan semula boleh mengubah keuntungan secara material.
  • Banyak negara menawarkan pengecualian separa, kadar dikurangkan untuk tempoh pegangan yang lama, atau mengindeks asas kos untuk inflasi. Anggaran kadar rata tidak mengambil kira perkara ini.
  • Ini adalah anggaran yang dipermudahkan. Rujuk profesional cukai untuk nasihat peribadi.

Apakah cukai keuntungan modal?

Cukai keuntungan modal ialah levi ke atas keuntungan yang direalisasikan apabila anda menjual aset pada harga yang lebih tinggi daripada asas kosnya. Asas kos biasanya merupakan harga belian asal, yang mungkin dilaraskan untuk penambahbaikan, dividen yang dilaburkan semula, atau kos modal lain. Kebanyakan sistem cukai membezakan antara keuntungan jangka pendek dan jangka panjang, dengan keuntungan jangka panjang — daripada aset yang dipegang melebihi tempoh yang ditetapkan — sering dikenakan cukai pada kadar keutamaan yang lebih rendah. Rasionalnya adalah untuk menggalakkan pelaburan jangka panjang. Sesetengah negara mengecualikan jenis aset tertentu sepenuhnya, menggunakan pengindeksan inflasi pada asas kos, atau menawarkan kadar yang dikurangkan selepas tempoh pegangan minimum. Oleh kerana cukai hanya dikenakan apabila keuntungan direalisasikan melalui jualan, kenaikan nilai yang belum direalisasikan tidak dikenakan cukai, yang memberikan pelabur kawalan ke atas masa peristiwa cukai berlaku melalui penentuan masa jualan mereka.

Bagaimana asas kos dan kerugian mempengaruhi bil cukai anda

Keuntungan boleh cukai bukan sekadar perbezaan antara apa yang anda bayar dan apa yang anda terima — ia juga mengambil kira pelarasan asas dan kerugian imbangan. Pelarasan asas termasuk penambahbaikan modal, agihan yang dilaburkan semula, dan kos transaksi tertentu yang meningkatkan asas kos anda dan seterusnya mengurangkan keuntungan yang boleh dilaporkan. Yuran jualan seperti komisen broker atau kos penutupan mengurangkan hasil bersih pada bahagian jualan. Kerugian modal daripada pelaburan lain boleh digunakan untuk mengimbangi keuntungan, mengurangkan lagi jumlah yang boleh dikenakan cukai. Di banyak bidang kuasa, jika kerugian melebihi keuntungan dalam tahun tertentu, lebihan tersebut boleh dibawa ke hadapan untuk mengimbangi keuntungan masa hadapan. Penyimpanan rekod yang tepat bagi setiap kos yang mempengaruhi asas anda boleh mengurangkan cukai yang terhutang secara bermakna, itulah sebabnya pelabur digalakkan untuk menjejaki lot pembelian, resit penambahbaikan, dan penyata yuran sepanjang tempoh pegangan dan bukannya membina semula rekod tersebut pada masa jualan.

Soalan lazim

Apakah yang layak sebagai jangka panjang?

Peraturan berbeza mengikut negara. Sesetengah bidang kuasa membezakan antara keuntungan jangka pendek dan jangka panjang, manakala yang lain tidak. Gunakan kawalan tempoh pegangan hanya apabila ia muncul untuk bidang kuasa yang dipilih.

Bolehkah saya mengimbangi keuntungan dengan kerugian?

Kebanyakan sistem cukai membenarkan kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan, walaupun peraturannya berbeza. Masukkan sebarang kerugian yang anda rancang untuk gunakan dalam medan kerugian modal.

Mengapakah kadar boleh berubah dalam model berstruktur?

Sesetengah bidang kuasa menggunakan kurungan keuntungan modal jangka panjang progresif atau cukai tambahan yang bergantung pada pemboleh ubah pendapatan dan pemfailan, jadi kadar efektif boleh berubah dalam model berstruktur yang disokong.

Ditulis oleh Jan Křenek Pengasas dan penulis kalkulator cukai
Disemak oleh Semakan Metodologi DigitSum Pengesahan logik cukai
Terakhir dikemas kini 11 Mac 2026

Gunakan ini sebagai anggaran dan sahkan keputusan penting dengan profesional yang berkelayakan.

Input kekal dalam pelayar melainkan ciri masa hadapan memberitahu anda sebaliknya secara jelas.