Tulumaksuastmete kalkulaator
Sisestage maksustatav tulu ja valige maksujurisdiktsioon, et prognoosida tulumaksu, efektiivset määra ja piirmäära.
Kuidas seda tulumaksuastmete kalkulaatorit kasutada
- Valige maksujurisdiktsioon
Valige riik, mille tulumaksuastmeid või põhimäära soovite uurida.
- Sisestage maksustatav tulu
Sisestage oma kogutulu pärast mahaarvamisi maksustatava tulu väljale.
- Valige esitamise staatus
Vali esitamisstaatus, kui jurisdiktsioon kasutab seda maksuastmete künniste määramiseks.
- Vaata maksuastmete jaotust
Kontrolli tulemuste paneelist kogumaksu, efektiivset määra, marginaalset määra ja järgmise maksuastmeni jäävat tulu.
Kuidas see tulumaksuastmete kalkulaator töötab
See kalkulaator rakendab valitud jurisdiktsiooni kättesaadavaid tulumaksuastmete andmeid teie maksustatavale tulule ja näitab tulemuse astmelist jaotust, kui struktureeritud määrad on saadaval. Kui olemas on vaid riigi põhimäär, lülitub see selgelt märgistatud ühtsele hinnangule, selle asemel et teeselda täielike kohalike reeglite tundmist. See muudab selle kasulikuks marginaalsete ja efektiivsete määrade võrdlemisel, progressiivsete süsteemide toimimise mõistmisel ja esmase hinnangu saamiseks, kui teil on vaid üldised riigiandmed.
Maks = Σ (tulu astmes × astme määr) Maksustatava tuluga 85 000 $ rakendab kalkulaator järjestikku iga kättesaadavat maksuastet, summeerib täidetud astmete maksu, näitab järgmise tuluühiku marginaalset määra ja teatab, kui palju on jäänud järgmise künniseni, kui struktureeritud andmed on olemas. Kui valitud jurisdiktsiooni jaoks on olemas vaid põhimäär, näitab kalkulaator selle asemel selgelt märgistatud ühtset hinnangut.
Kui maksustatav tulu on 85 000 $ progressiivsete astmetega jurisdiktsioonis, täidab kalkulaator iga astme järjekorras ja näitab, kui palju maksu igast vahemikust tuleb. Efektiivne määr on madalam kui marginaalne määr, kuna varasemat tulu maksustatakse madalamates vahemikes.
Töötaja, kes teenib veidi alla maksuastme künnise, saab seda kalkulaatorit kasutada, et näha täpselt, kui palju ruumi on jäänud enne järgmise määra rakendumist, aidates tal otsustada, kas lükata tulu edasi, kiirendada mahaarvamisi või võtta vastu lisatööd enne maksuaasta lõppu.
- ✓ Kasutab valitud jurisdiktsiooni kohta hetkel kättesaadavaid maksuastmete andmeid; katvuse kvaliteet varieerub riigiti.
- ✓ Ei sisalda osariigi, provintsi, munitsipaal- või kantonimakse, välja arvatud juhul, kui need on lisatud algsetesse maksuastmete andmetesse.
- ✓ Ei arvesta maksusoodustusi, eritasusid, miinimummakse ega kõiki kohalikke esitamisreegleid.
- ✓ Eeldatakse, et maksustatav tulu on pärast mahaarvamisi või soodustusi, mis on juba teie sisendis kajastatud.
- Astmete tabel on sageli kasulikum kui pealkirjas olev number, sest see näitab täpselt, kust maksukulu pärineb.
- Teie marginaalne maksumäär on maksumäär järgmisele maksustatava tulu ühikule, samas kui efektiivne maksumäär on kõigi juba kasutatud madalamate maksuastmete keskmine.
- See on hinnang ainult hariduslikel eesmärkidel. Isikliku nõu saamiseks konsulteerige maksuspetsialistiga.
Mis on tulumaksuastmed?
Tulumaksuastmed on tuluvahemikud, mida maksustatakse progressiivses maksusüsteemis kindla määraga. Esimene aste algab nullist ja seda maksustatakse madalaima määraga, samas kui iga järgnev aste hõlmab kõrgemat tuluvahemikku järk-järgult kõrgema määraga. Ainult antud astmesse jäävat tulu maksustatakse selle astme määraga — astme alampiirist madalam tulu on juba maksustatud madalamate määradega. See kihiline struktuur tähendab, et suurem teenistus ei too kunagi kaasa netokahjumit, sest ainult iga künnist ületavat täiendavat tulu maksustatakse kõrgema määraga. Maksuastmete künniseid korrigeeritakse tavaliselt perioodiliselt inflatsiooni või poliitiliste muudatuste tõttu ning mõned jurisdiktsioonid varieerivad künniseid ka esitamisstaatuse järgi, mistõttu võib sama maksustatav tulu sõltuvalt esitamisviisist anda erinevaid maksusummasid.
Marginaalne määr versus efektiivne määr praktikas
Teie marginaalne maksumäär on määr, mida kohaldatakse järgmisele teenitud maksustatava tulu ühikule, samas kui teie efektiivne määr on kõigi astmete keskmine määr kokku. Kuna progressiivsed süsteemid maksustavad varasemat tulu madalamate määradega, on efektiivne määr alati madalam kui marginaalne määr kõigi puhul, kes on esimesest astmest kõrgemal. See eristus on oluline praktiliste otsuste tegemisel: kui kaalute ületunde, boonust või lisatuluallikat, näitab marginaalne määr, kui palju igast täiendavast ühikust läheb maksudeks. Efektiivne määr on seevastu kasulikum üldise maksukoormuse mõistmiseks võrreldes kogutuluga. Nende kahe segiajamine viib levinud müüdini, et palgatõus võib jätta teid halvemasse olukorda — tegelikult maksustatakse kõrgema määraga ainult uut maksuastme künnist ületavat tuluosa, seega teie maksujärgne kogutulu siiski suureneb.
Korduma kippuvad küsimused
Mis vahe on marginaalsel ja efektiivsel maksumääral?
Marginaalne maksumäär on sinu maksustatava tulu viimasele dollarile kohalduv määr. Selles kalkulaatoris on efektiivne maksumäär kogumaks jagatuna maksustatava tuluga, seega on see ikkagi madalam kui marginaalne määr, kuna varasemat tulu maksustatakse madalamate maksuastmete järgi.
Kas see sisaldab kohalikke makse?
Tavaliselt mitte. See kalkulaator keskendub peamisele riiklikule maksuastmele, välja arvatud juhul, kui kohalikud maksud on selgesõnaliselt lisatud lähtekoha riigi andmetesse.
Miks näidatakse sissetulekut järgmise astmeni?
Sest planeerimine sõltub sageli sellest, kas lisatulu, ületunnitöö või konverteerimine kandub üle kõrgemasse maksuastmesse. Kalkulaator näitab, kui palju maksustatavat tulu on alles enne selle toimumist, kui valitud jurisdiktsioonil on struktureeritud andmed maksuastmete kohta.