PDV kalkulator
Dodajte ili uklonite PDV i usporedite neto, porezne i bruto iznose.
Kako koristiti ovaj PDV kalkulator
- Odaberite način izračuna
Odaberite želite li dodati PDV na neto iznos ili ukloniti PDV iz bruto iznosa.
- Odaberite poreznu jurisdikciju
Odaberite jurisdikciju za automatsko popunjavanje uobičajene stope PDV-a ili ostavite na međunarodnoj procjeni i unesite vlastitu.
- Unesite iznos
U polje za iznos upišite neto cijenu (ako dodajete) ili bruto cijenu (ako uklanjate).
- Potvrdite stopu PDV-a
Provjerite odgovara li stopa PDV-a stopi primjenjivoj na vašu robu ili usluge i prilagodite je ako je potrebno.
- Pregledajte rezultate
Pregledajte neto iznos, iznos PDV-a i bruto iznos prikazan na ploči s rezultatima.
Kako ovaj kalkulator PDV-a radi
Ovaj kalkulator PDV-a pretvara neto cijene u bruto i obrnuto primjenom standardne formule poreza na dodanu vrijednost koja se koristi u sustavima PDV-a diljem svijeta. Radi u dva smjera: dodaje PDV na neto iznos pri određivanju cijena robe ili usluga ili izdvaja PDV iz bruto iznosa kada trebate odrediti trošak bez poreza. To ga čini praktičnim za izradu računa, knjigovodstvo, usporedbu cijena i provjeru ponuda dobavljača u odnosu na maloprodajne cijene s uključenim porezom.
Bruto = Neto × (1 + r), ili Neto = Bruto ÷ (1 + r), gdje je iznos PDV-a = Bruto − Neto Slobodni stručnjak (freelancer) klijentu izdaje račun na 2.892,50 USD neto za konzultantske usluge u jurisdikciji s 21 % stopom PDV-a. Dodavanjem PDV-a dobiva se 3.499,93 USD bruto, uz iznos PDV-a od 607,43 USD. Ako freelancer umjesto toga primi bruto uplatu od 3.499,93 USD i treba izdvojiti PDV, izračun vraća 2.892,50 USD neto i potvrđuje komponentu PDV-a od 607,43 USD. Ova dvosmjerna provjera posebno je korisna tijekom usklađivanja računa i pripreme periodičnih prijava PDV-a.
Trgovac navodi proizvod po neto cijeni od 2.892,50 USD. Uz stopu PDV-a od 21 %, bruto cijena na polici postaje 3.499,93 USD, a dio PDV-a iznosi 607,43 USD. Trgovac naplaćuje bruto iznos od kupca i uplaćuje dio PDV-a poreznoj upravi na kraju obračunskog razdoblja.
Tvrtka prima račun na 3.499,93 USD uključujući PDV od 21 %. Uklanjanjem PDV-a dobiva se neto trošak od 2.892,50 USD i komponenta PDV-a od 607,43 USD. Neto iznos je odbitni trošak, dok se komponenta PDV-a može potraživati kao pretporez ako je tvrtka u sustavu PDV-a.
- ✓ Izračun primjenjuje jedinstvenu stopu PDV-a na cijeli iznos; ne podržava košarice s mješovitim stopama gdje različite stavke imaju snižene ili nulte stope.
- ✓ Zaokruživanje slijedi standardna aritmetička pravila — stvarni softver za fakturiranje može primjenjivati bankarsko zaokruživanje ili pravila specifična za jurisdikciju koja uzrokuju manje razlike.
- ✓ Alat ne razlikuje standardne, snižene, super-snižene ili nulte kategorije PDV-a, stoga korisnik mora unijeti ispravnu stopu za predmetnu robu ili usluge.
- ✓ Konvencije o cijenama s uključenim PDV-om razlikuju se po zemljama; kalkulator pretpostavlja da korisnik zna je li početni iznos neto ili bruto.
- Uvijek potvrdite važeću stopu PDV-a prije izdavanja računa — standardne stope kreću se od 5% (npr. neke zaljevske države) do 27% (Mađarska), a snižene stope primjenjuju se na specifične kategorije poput hrane, knjiga ili medicinskih potrepština.
- Kod prekograničnih transakcija unutar EU-a, pravila o prijenosu porezne obveze (reverse-charge) mogu prenijeti obvezu prijave PDV-a na kupca, što mijenja strukturu računa iako neto iznos ostaje isti.
- Za ponavljajuće račune ili skupne cijene, čak i mala razlika u zaokruživanju po stavci može se akumulirati — povremeno usporedite rezultat kalkulatora s ukupnim iznosima u vašem računovodstvenom softveru.
- Ako ste obveznik PDV-a i koristite pretporez, neto iznos je onaj koji ulazi u vašu troškovnu osnovicu, a ne bruto.
- Europska komisija — stope PDV-a koje se primjenjuju u državama članicama Europske unije
- OECD — Trendovi poreza na potrošnju: stope PDV-a/GST-a i trošarina, trendovi i pitanja politike
- Službene smjernice za PDV ili GST koje je objavila odabrana jurisdikcija
Što je porez na dodanu vrijednost?
Porez na dodanu vrijednost (PDV) je porez na potrošnju koji se primjenjuje u svakoj fazi opskrbnog lanca proizvoda u kojoj se dodaje vrijednost. Za razliku od jednostupanjskog poreza na promet koji se naplaćuje samo na krajnjem prodajnom mjestu, PDV se naplaćuje inkrementalno: svaka tvrtka u lancu naplaćuje PDV na svoju prodaju i potražuje povrat PDV-a plaćenog pri kupnji, pa porezno opterećenje u konačnici snosi krajnji potrošač. Više od 170 zemalja koristi neki oblik PDV-a ili poreza na robu i usluge (GST), što ga čini jednim od najraširenijih poreznih mehanizama u svijetu. Standardne stope obično se kreću od 5% do 27%, iako mnoge jurisdikcije također primjenjuju snižene ili nulte stope na određene kategorije kao što su hrana, lijekovi ili obrazovni materijali. Razumijevanje PDV-a važno je bez obzira na to određujete li cijene proizvoda, pripremate račune ili pregledavate ponude dobavljača, jer neto i bruto iznosi svake transakcije ovise o primjenjivoj stopi.
Kada dodati PDV, a kada ga ukloniti
Smjer izračuna PDV-a ovisi o broju od kojeg krećete. Ako kreirate račun ili određujete maloprodajnu cijenu i znate neto trošak, dodajete PDV kako biste došli do bruto iznosa koji kupac plaća. Ako već imate bruto račun ili cijenu na polici s uključenim porezom, a trebate pronaći trošak prije oporezivanja za knjigovodstvo, tada uklanjate PDV. Tvrtke koje podnose periodične prijave PDV-a rutinski trebaju oba smjera: dodavanje PDV-a na izlazne račune i njegovo izdvajanje iz ulaznih računa. Slobodnim zanimanjima i malim tvrtkama često je potreban obrnuti izračun prilikom usklađivanja plaćanja, jer klijenti ponekad navode bruto iznose dok računovodstveni softver zahtijeva neto unose. Poznavanje smjera primjene formule sprječava uobičajene pogreške u određivanju cijena i ubrzava pripremu prijave PDV-a.
Česta pitanja o kalkulatoru PDV-a
Koja je razlika između dodavanja i uklanjanja PDV-a?
Dodavanje PDV-a množi neto cijenu s (1 + stopa) kako bi se dobio bruto iznos koji kupac plaća. Uklanjanje PDV-a dijeli bruto cijenu s (1 + stopa) kako bi se izdvojio izvorni neto iznos i dio poreza. Osnovna formula je ista; mijenja se samo smjer.
Zašto se moj iznos PDV-a ne podudara točno s računom?
Male razlike obično proizlaze iz zaokruživanja. Sustavi za izdavanje računa često zaokružuju svaku stavku prije zbrajanja, dok ovaj kalkulator primjenjuje stopu na jedan ukupni iznos. Računi s više stavki i zaokruživanjem po stavci mogu se razlikovati za nekoliko centi.
Mogu li ovo koristiti za izračun GST-a?
Da. GST (porez na robu i usluge) koristi istu matematičku strukturu kao PDV. Unesite primjenjivu stopu GST-a i formule rade identično.
Kako postupiti s više stopa PDV-a u jednoj narudžbi?
Izračunajte svaku kategoriju stope zasebno — na primjer, stavke sa standardnom stopom od 20% i stavke s nižom stopom od 5% — zatim zbrojite rezultate. Ovaj kalkulator obrađuje jednu po jednu stopu, pa ga pokrenite jednom za svaku kategoriju stope.
Je li iznos PDV-a isto što i profitna marža?
Ne. PDV je porez na potrošnju koji se prikuplja u ime države; on nije prihod ili dobit za prodavatelja. Poduzeća registrirana u sustavu PDV-a doznačuju prikupljeni PDV poreznoj upravi i mogu zatražiti povrat PDV-a plaćenog na prihvatljive poslovne kupnje.