PDV kalkulator
Dodajte ili oduzmite PDV i uporedite neto, poreske i bruto iznose.
Kako koristiti ovaj PDV kalkulator
- Izaberite režim obračuna
Izaberite da li želite da dodate PDV na neto iznos ili da oduzmete PDV iz bruto iznosa.
- Izaberite poresku jurisdikciju
Izaberite jurisdikciju da biste unapred popunili tipičnu stopu PDV-a ili GST-a, ili ostavite na međunarodnoj proceni i unesite sopstvenu.
- Unesite iznos
Unesite neto cenu (ako dodajete) ili bruto cenu (ako oduzimate) u polje za iznos.
- Potvrdite stopu PDV-a
Proverite da li stopa PDV-a odgovara stopi koja se primenjuje na vašu robu ili usluge i prilagodite je ako je potrebno.
- Pogledajte rezultate
Pregledajte neto iznos, iznos PDV-a i bruto iznos prikazane u panelu sa rezultatima.
Kako ovaj PDV kalkulator radi
Ovaj PDV kalkulator vrši konverziju između neto i bruto cena primenom standardne formule poreza na dodatu vrednost koja se koristi širom sveta. Radi u dva smera: dodavanje PDV-a na neto iznos prilikom određivanja cena robe ili usluga, ili izdvajanje PDV-a iz bruto iznosa kada je potrebno odrediti cenu bez poreza. To ga čini praktičnim za fakturisanje, knjigovodstvo, poređenje cena i proveru ponuda dobavljača u odnosu na maloprodajne cene sa uključenim porezom.
Bruto = Neto × (1 + r), ili Neto = Bruto ÷ (1 + r), gde je iznos PDV-a = Bruto − Neto Frilenser fakturiše klijentu 2.892,50 US$ neto za konsultantske usluge u jurisdikciji sa stopom PDV-a od 21 %. Dodavanjem PDV-a dobija se 3.499,93 US$ bruto, sa udelom PDV-a od 607,43 US$. Ako frilenser umesto toga primi bruto uplatu od 3.499,93 US$ i treba da izdvoji PDV, obračun vraća 2.892,50 US$ neto i potvrđuje komponentu PDV-a od 607,43 US$. Ova dvosmerna provera je posebno korisna tokom usaglašavanja faktura i periodične pripreme poreskih prijava za PDV.
Prodavac navodi proizvod po neto ceni od 2.892,50 US$. Sa stopom PDV-a od 21 %, bruto cena na polici postaje 3.499,93 US$, a deo PDV-a je 607,43 US$. Prodavac naplaćuje bruto iznos od kupca i uplaćuje deo PDV-a poreskoj upravi na kraju obračunskog perioda.
Preduzeće prima fakturu na 3.499,93 US$ uključujući PDV od 21 %. Uklanjanjem PDV-a otkriva se neto trošak od 2.892,50 US$ i komponenta PDV-a od 607,43 US$. Neto iznos je odbitni trošak, dok se komponenta PDV-a može povratiti kao ulazni porez ako je preduzeće obveznik PDV-a.
- ✓ Obračun primenjuje jedinstvenu stopu PDV-a na ceo iznos; ne podržava korpe sa mešovitim stopama gde različiti artikli imaju snižene ili nulte stope.
- ✓ Zaokruživanje prati standardna aritmetička pravila — softveri za fakturisanje mogu primenjivati bankarsko zaokruživanje ili pravila specifična za jurisdikciju, što može dovesti do manjih razlika.
- ✓ Alat ne pravi razliku između standardnih, sniženih, super-sniženih ili nultih stopa PDV-a, pa korisnik mora uneti ispravnu stopu za konkretnu robu ili usluge.
- ✓ Konvencije o cenama sa uključenim PDV-om variraju od zemlje do zemlje; kalkulator podrazumeva da korisnik zna da li je početna cifra neto ili bruto.
- Uvek potvrdite važeću stopu PDV-a pre fakturisanja — standardne stope se kreću od 5% (npr. neke države Zaliva) do 27% (Mađarska), a snižene stope se primenjuju na specifične kategorije kao što su hrana, knjige ili medicinska sredstva.
- Kod prekograničnih transakcija unutar EU, pravila o prenosu poreske obaveze (reverse-charge) mogu prebaciti obavezu prijave PDV-a na kupca, što menja strukturu fakture iako neto iznos ostaje isti.
- Za periodične fakture ili grupne cene, čak i mala razlika u zaokruživanju po stavci može se akumulirati — povremeno uporedite rezultat kalkulatora sa ukupnim iznosima u vašem računovodstvenom softveru.
- Ako ste obveznik PDV-a i koristite odbitak prethodnog poreza, neto iznos je cifra koja ulazi u vašu osnovicu troškova, a ne bruto.
- Evropska komisija — stope PDV-a koje se primenjuju u državama članicama Evropske unije
- OECD — Trendovi poreza na potrošnju: Stope PDV-a/GST-a i akciza, trendovi i pitanja politike
- Zvanična uputstva za PDV ili GST koja je objavila izabrana jurisdikcija
Šta je porez na dodatu vrednost?
Porez na dodatu vrednost (PDV) je porez na potrošnju koji se primenjuje u svakoj fazi lanca snabdevanja proizvoda gde se dodaje vrednost. Za razliku od jednostepenog poreza na promet koji se naplaćuje samo na krajnjem mestu prodaje, PDV se naplaćuje inkrementalno: svako preduzeće u lancu naplaćuje PDV na svoju prodaju i vraća PDV plaćen na svoje kupovine, tako da poreski teret na kraju pada na krajnjeg potrošača. Preko 170 zemalja koristi neki oblik PDV-a ili poreza na robu i usluge (GST), što ga čini jednim od najrasprostranjenijih poreskih mehanizama na svetu. Standardne stope se obično kreću od 5% do 27%, iako mnoge jurisdikcije takođe primenjuju snižene ili nulte stope na specifične kategorije kao što su hrana, lekovi ili obrazovni materijali. Razumevanje PDV-a je važno bez obzira na to da li određujete cene proizvoda, pripremate fakture ili pregledate ponude dobavljača, jer neto i bruto iznosi svake transakcije zavise od primenljive stope.
Kada dodati PDV, a kada ga ukloniti
Smer obračuna PDV-a zavisi od broja sa kojim počinjete. Ako kreirate fakturu ili postavljate maloprodajnu cenu i znate neto trošak, dodajete PDV da biste došli do bruto iznosa koji kupac plaća. Ako već imate bruto račun ili cenu na polici koja uključuje porez i treba da pronađete trošak pre oporezivanja za knjigovodstvo, umesto toga uklanjate PDV. Preduzećima koja podnose periodične prijave PDV-a rutinski su potrebna oba smera: dodavanje PDV-a na izlazne fakture i izdvajanje iz ulaznih. Frilenserima i malim preduzećima često je potreban obrnuti obračun prilikom usklađivanja uplata, jer klijenti ponekad navode bruto iznose dok računovodstveni softver zahteva neto unose. Poznavanje smera u kojem treba pokrenuti formulu sprečava uobičajene greške u određivanju cena i ubrzava pripremu prijave PDV-a.
Česta pitanja o kalkulatoru PDV-a
Koja je razlika između dodavanja i oduzimanja PDV-a?
Dodavanje PDV-a množi neto cenu sa (1 + stopa) da bi se dobio bruto iznos koji kupac plaća. Oduzimanje PDV-a deli bruto cenu sa (1 + stopa) da bi se izdvojio originalni neto iznos i deo poreza. Osnovna formula je ista; menja se samo smer.
Zašto se moj iznos PDV-a ne poklapa tačno sa fakturom?
Male razlike obično nastaju zbog zaokruživanja. Sistemi za fakturisanje često zaokružuju svaku stavku pre sabiranja, dok ovaj kalkulator primenjuje stopu na jedan ukupni iznos. Fakture sa više stavki i zaokruživanjem po stavci mogu se razlikovati za nekoliko centi.
Mogu li ovo koristiti za obračun GST-a?
Da. GST (porez na robu i usluge) koristi istu matematičku strukturu kao PDV. Unesite važeću stopu GST-a i formule rade identično.
Kako da postupim sa više stopa PDV-a u jednoj porudžbini?
Izračunajte svaku kategoriju stope posebno — na primer, stavke sa standardnom stopom od 20% i stavke sa sniženom stopom od 5% — a zatim saberite rezultate. Ovaj kalkulator obrađuje jednu po jednu stopu, pa ga pokrenite jednom za svaku kategoriju stope.
Da li je iznos PDV-a isto što i profitna marža?
Ne. PDV je porez na potrošnju koji se prikuplja u ime države; on nije prihod ili dobit za prodavca. Preduzeća u sistemu PDV-a uplaćuju prikupljeni PDV poreskoj upravi i mogu povratiti PDV plaćen na kvalifikovane poslovne nabavke.