PDV kalkulator
Dodajte ili oduzmite PDV i uporedite neto, porezne i bruto iznose.
Kako koristiti ovaj PDV kalkulator
- Odaberite način izračuna
Odaberite želite li dodati PDV na neto iznos ili ukloniti PDV iz bruto iznosa.
- Odaberite poreznu jurisdikciju
Odaberite jurisdikciju da biste unaprijed popunili tipičnu stopu PDV-a ili GST-a, ili ostavite na međunarodnoj procjeni i unesite vlastitu.
- Unesite iznos
Unesite neto cijenu (ako dodajete) ili bruto cijenu (ako uklanjate) u polje za iznos.
- Potvrdite stopu PDV-a
Provjerite odgovara li stopa PDV-a stopi koja se primjenjuje na vašu robu ili usluge i prilagodite je ako je potrebno.
- Pročitajte rezultate
Pregledajte neto iznos, iznos PDV-a i bruto iznos prikazan u panelu s rezultatima.
Kako ovaj PDV kalkulator radi
Ovaj PDV kalkulator vrši konverziju između neto i bruto cijena primjenom standardne formule poreza na dodanu vrijednost koja se koristi u jurisdikcijama registrovanim za PDV širom svijeta. Radi u dva smjera: dodajte PDV na neto iznos prilikom određivanja cijena robe ili usluga, ili izdvojite PDV iz bruto iznosa kada trebate odrediti trošak bez poreza. To ga čini praktičnim za fakturisanje, knjigovodstvo, poređenje cijena i provjeru ponuda dobavljača u odnosu na maloprodajne cijene s uključenim porezom.
Bruto = Neto × (1 + r), ili Neto = Bruto ÷ (1 + r), gdje je iznos PDV-a = Bruto − Neto Freelancer izdaje fakturu klijentu na $ 2,892.50 neto za konsultantske usluge u jurisdikciji sa stopom PDV-a od 21 %. Dodavanjem PDV-a dobija se $ 3,499.93 bruto, sa iznosom PDV-a od $ 607.43. Ako freelancer umjesto toga primi bruto uplatu od $ 3,499.93 i treba izdvojiti PDV, izračun vraća $ 2,892.50 neto i potvrđuje komponentu PDV-a od $ 607.43. Ova dvosmjerna provjera je posebno korisna prilikom usklađivanja faktura i pripreme periodičnih prijava PDV-a.
Trgovac navodi proizvod po neto cijeni od $ 2,892.50. Uz stopu PDV-a od 21 %, bruto cijena na polici postaje $ 3,499.93, a dio PDV-a iznosi $ 607.43. Trgovac naplaćuje bruto iznos od kupca i uplaćuje dio PDV-a poreznoj upravi na kraju obračunskog perioda.
Preduzeće prima fakturu na $ 3,499.93 uključujući PDV od 21 %. Uklanjanjem PDV-a otkriva se neto trošak od $ 2,892.50 i komponenta PDV-a od $ 607.43. Neto iznos je odbitni trošak, dok se komponenta PDV-a može potraživati kao ulazni porez ako je preduzeće registrovano u sistemu PDV-a.
- ✓ Izračun primjenjuje jednu fiksnu stopu PDV-a na cijeli iznos; ne podržava korpe s mješovitim stopama gdje različite stavke imaju snižene ili nulte stope.
- ✓ Zaokruživanje prati standardna aritmetička pravila — stvarni softver za fakturisanje može primijeniti bankarsko zaokruživanje ili pravila specifična za jurisdikciju koja proizvode male razlike.
- ✓ Alat ne razlikuje standardne, snižene, super-snižene ili nulte kategorije PDV-a, pa korisnik mora unijeti ispravnu stopu za predmetnu robu ili usluge.
- ✓ Konvencije o cijenama s uključenim PDV-om razlikuju se od zemlje do zemlje; kalkulator pretpostavlja da korisnik zna da li je početna cifra neto ili bruto.
- Uvijek potvrdite važeću stopu PDV-a prije fakturisanja — standardne stope se kreću od 5% (npr. neke zaljevske države) do 27% (Mađarska), a snižene stope se primjenjuju na specifične kategorije kao što su hrana, knjige ili medicinske potrepštine.
- Prilikom prekograničnih transakcija unutar EU, pravila o prenosu poreske obaveze (reverse-charge) mogu prenijeti obavezu prijave PDV-a na kupca, što mijenja strukturu fakture iako neto iznos ostaje isti.
- Za ponavljajuće fakture ili grupne cijene, čak i mala razlika u zaokruživanju po stavci može se akumulirati — povremeno uporedite rezultat kalkulatora sa ukupnim iznosima u vašem računovodstvenom softveru.
- Ako ste obveznik PDV-a i ostvarujete pravo na odbitak ulaznog poreza, neto iznos je cifra koja ulazi u vašu troškovnu osnovicu, a ne bruto.
- Evropska komisija — stope PDV-a koje se primjenjuju u državama članicama Evropske unije
- OECD — Trendovi poreza na potrošnju: Stope PDV-a/GST-a i akciza, trendovi i pitanja politike
- Službene smjernice za PDV ili GST koje je objavila odabrana jurisdikcija
Šta je porez na dodanu vrijednost?
Porez na dodanu vrijednost (PDV) je porez na potrošnju koji se primjenjuje u svakoj fazi lanca nabavke proizvoda gdje se dodaje vrijednost. Za razliku od jednostepenog poreza na promet koji se naplaćuje samo na krajnjem prodajnom mjestu, PDV se naplaćuje inkrementalno: svako preduzeće u lancu naplaćuje PDV na svoju prodaju i potražuje povrat PDV-a plaćenog pri kupovini, tako da porezno opterećenje na kraju snosi krajnji potrošač. Preko 170 zemalja koristi neki oblik PDV-a ili poreza na robu i usluge (GST), što ga čini jednim od najrasprostranjenijih poreznih mehanizama na svijetu. Standardne stope se obično kreću od 5% do 27%, iako mnoge jurisdikcije primjenjuju i snižene ili nulte stope na određene kategorije kao što su hrana, lijekovi ili obrazovni materijali. Razumijevanje PDV-a je važno bez obzira na to da li određujete cijene proizvoda, pripremate fakture ili pregledate ponude dobavljača, jer neto i bruto iznosi svake transakcije zavise od primjenjive stope.
Kada dodati PDV, a kada ga ukloniti
Smjer obračuna PDV-a zavisi od broja s kojim počinjete. Ako kreirate fakturu ili postavljate maloprodajnu cijenu i znate neto trošak, dodajete PDV kako biste došli do bruto iznosa koji kupac plaća. Ako već imate bruto račun ili cijenu na polici koja uključuje porez, a trebate pronaći trošak prije oporezivanja za knjigovodstvo, tada uklanjate PDV. Preduzeća koja podnose periodične prijave PDV-a rutinski trebaju oba smjera: dodavanje PDV-a na izlazne fakture i izdvajanje iz ulaznih. Freelancerima i malim preduzećima često je potreban obrnuti obračun prilikom usklađivanja plaćanja, jer klijenti ponekad navode bruto iznose dok računovodstveni softver zahtijeva neto unose. Poznavanje smjera primjene formule sprečava uobičajene greške u određivanju cijena i ubrzava pripremu prijave PDV-a.
Česta pitanja o PDV kalkulatoru
Koja je razlika između dodavanja i oduzimanja PDV-a?
Dodavanje PDV-a množi neto cijenu sa (1 + stopa) kako bi se dobio bruto iznos koji kupac plaća. Oduzimanje PDV-a dijeli bruto cijenu sa (1 + stopa) kako bi se izdvojio originalni neto iznos i dio poreza. Osnovna formula je ista; mijenja se samo smjer.
Zašto se moj iznos PDV-a ne podudara tačno sa fakturom?
Male razlike obično nastaju zbog zaokruživanja. Sistemi za fakturisanje često zaokružuju svaku stavku prije sabiranja, dok ovaj kalkulator primjenjuje stopu na jedan ukupni iznos. Fakture sa više stavki i zaokruživanjem po stavci mogu se razlikovati za nekoliko centi.
Mogu li ovo koristiti za obračun GST-a?
Da. GST (Porez na robu i usluge) koristi istu matematičku strukturu kao PDV. Unesite važeću stopu GST-a i formule rade identično.
Kako da postupim sa više stopa PDV-a u jednoj narudžbi?
Izračunajte svaku kategoriju stope zasebno — na primjer, artikle sa standardnom stopom od 20% i artikle sa sniženom stopom od 5% — a zatim saberite rezultate. Ovaj kalkulator obrađuje jednu po jednu stopu, pa ga pokrenite jednom za svaku kategoriju stope.
Da li je iznos PDV-a isto što i profitna marža?
Ne. PDV je porez na potrošnju koji se prikuplja u ime države; to nije prihod ili dobit za prodavca. Obveznici PDV-a uplaćuju prikupljeni PDV poreskoj upravi i mogu ostvariti povrat PDV-a plaćenog na opravdane poslovne nabavke.